ISA · 연금저축 절세 비교
같은 돈을 넣어도 어느 계좌에 넣느냐에 따라 세금이 달라집니다. 세 가지를 나란히 놓고 내 조건에서 얼마나 이득인지 계산합니다.
연금저축·IRP — 넣기만 해도 돌려받습니다
가장 확실한 절세입니다. 수익이 나지 않아도 납입한 것만으로 세액공제를 받습니다.
- 연금저축 600만원까지, IRP를 합쳐 900만원까지 공제 대상
- 총급여 5,500만원 이하면 16.5%, 초과하면 13.2% (지방소득세 포함)
- 900만원을 꽉 채우면 최대 148만 5천원을 돌려받습니다
대신 만 55세까지 묶입니다. 중간에 빼면 공제받은 만큼 기타소득세 16.5%를 토해내야 합니다. 당장 쓸 돈은 넣으면 안 됩니다.
ISA — 수익에 붙는 세금을 깎습니다
세액공제는 없지만 수익에 붙는 세금이 줄어듭니다.
- 연 2,000만원까지, 총 1억까지 납입
- 수익 중 200만원(서민형 400만원)까지 비과세
- 초과분은 9.9% 분리과세 (일반계좌 15.4%보다 낮음)
- 의무보유 3년
수익이 나야 의미가 있습니다. 3년 동안 수익이 200만원 미만이면 절세 효과가 거의 없습니다.
순서를 정한다면
대부분의 경우 연금저축·IRP 900만원을 먼저 채우는 것이 유리합니다. 수익률과 무관하게 13.2~16.5%가 확정적으로 돌아오기 때문입니다. 어떤 투자도 이 수익률을 확실하게 주지는 못합니다.
다만 만 55세까지 묶인다는 점이 결정적입니다. 결혼·주택 구입처럼 중간에 목돈이 필요하다면 ISA(3년)가 현실적입니다.
연금저축을 채운 뒤 여유가 있으면 ISA를 채우고, 그 다음이 일반계좌입니다.
ISA 만기 자금을 연금계좌로 옮기면
ISA 만기 자금을 60일 안에 연금저축·IRP로 옮기면 추가 세액공제를 받을 수 있습니다. 조건과 한도가 따로 있으니 만기 전에 금융기관에 확인하세요.
자주 묻는 질문
연금저축에 600만원 넘게 넣어도 되나요?
납입은 됩니다(연 1,800만원까지). 다만 세액공제는 600만원까지만 되고 나머지는 공제 없이 운용됩니다. 공제 한도를 늘리려면 IRP에 300만원을 더 넣어 900만원을 채우는 방식이 일반적입니다.
ISA 3년이 지나면 어떻게 되나요?
해지하거나 연장할 수 있습니다. 해지하면 그동안의 순수익에 대해 비과세 한도를 적용하고 남은 금액에 9.9%가 부과됩니다. 손실이 났다면 세금은 없습니다.
연금으로 받을 때도 세금을 내나요?
냅니다. 만 55세 이후 연금으로 받으면 연금소득세 3.3~5.5%(나이에 따라 다름)가 붙습니다. 다만 지금 16.5%를 돌려받고 나중에 3.3~5.5%를 내는 것이므로 대체로 유리합니다.
연금저축·IRP 세액공제 한도 600/900만원, 공제율 16.5%(총급여 5,500만원 이하)·13.2% — 국세청 기준. ISA 납입한도 연 2,000만원(총 1억), 비과세 200만원(서민형 400만원), 초과분 9.9%, 의무보유 3년 — 금융위원회 기준. 세법과 상품 조건은 개정됩니다. 가입 전 금융기관과 국세청에서 확인하세요. 이 계산기는 세액공제와 수익 과세만 비교하며, 중도해지 불이익·연금소득세·건강보험료 영향은 계산하지 않습니다. 이 도구는 세무 자문이 아닙니다.