출장 경비 정산서

일자와 항목별로 쓴 돈을 넣으면 합계와 항목별 소계가 자동으로 나옵니다. 미리 받은 가지급금이 있으면 반납할 돈인지 더 받을 돈인지까지 계산합니다.

가지급금 정산이란

출장 전에 예상 경비를 미리 받는 것을 가지급금이라고 합니다. 돌아와서 실제 쓴 금액과 비교해 차액을 맞추는 것이 정산입니다.

• 실사용 < 가지급금 → 남은 돈을 회사에 반납
• 실사용 > 가지급금 → 부족분을 추가로 수령

가지급금은 회계상 미정산 채권으로 잡힙니다. 정산이 늦어지면 회계 마감에 걸리므로 대개 복귀 후 며칠 안에 처리하도록 정해 둡니다.

증빙이 핵심입니다

• 적격증빙을 챙기세요 — 신용카드 매출전표, 현금영수증(지출증빙용), 세금계산서. 간이영수증은 건당 3만원까지만 인정되는 경우가 많습니다.
• 식비는 인원을 적으세요 — 접대성인지 출장 식대인지에 따라 계정과목이 달라집니다.
• 영수증이 없으면 미리 밝히세요 — 증빙 칸에 ‘없음’으로 표시하고 사유를 적어 두면 반려를 줄일 수 있습니다.
• 일자를 정확히 — 출장 기간 밖의 지출은 인정되지 않습니다.

함께 쓰는 서식

출장 전에는 출장신청서로 승인을 받고, 다녀와서는 출장보고서로 결과를 보고합니다. 이 정산서는 돈을 맞추는 문서라 성격이 다릅니다. 회사에 따라 지출결의서에 첨부해 함께 올리기도 합니다.

자주 묻는 질문